Аудиторов привлекут к борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма

0
12

deduhin / Depositphotos.com

Индивидуальные аудиторы и аудиторские организации обязаны уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) о любых основаниях полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. № 112-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и статью 13 Федерального закона «Об аудиторской деятельности»).

Может ли индивидуальный аудитор провести ежегодный аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО? Ответ – в материале «Аудиторская проверка АО» «Энциклопедии решений. Корпоративное право» интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!

Разглашать факт передачи данной информации, а также информировать руководство аудируемого лица о возникновении таких предположений аудиторы не вправе. Порядок передачи сведений определит Правительство РФ.

На сайте Росфинмониторинга предусмотрены личные кабинеты для взаимодействия пользователей с ведомством. В установленных случаях пользоваться кабинетами могут в том числе и аудиторы.

Новые нормы вступят в силу с 4 мая 2018 года.

Источник: garant.ru

ПОДЕЛИТЬСЯ

НЕТ КОММЕНТАРИЕВ

Комментарии